Регистрация на семинар

Повышение квалификации:

«Налоговые риски в договорной работе»

 г. Москва, ул. Кировоградская, д.11, Отель «SunFlower Парк» ****

Вопросы программы и регламент:

09:30 - начало регистрации слушателей. 10:00 - начало занятий. 11:00-11:30 - кофе-пауза. 13:00-14:00 - обед. 17:00 - завершение программы обучения.

1. Основные требования к договорам с учетом возможных претензий к их содержанию в рамках налоговых проверок:

  • Основные требования к договорам с учетом возможных претензий к их содержанию в рамках налоговых проверок
  • Что является договором. Можно ли исключить обычный договор и заменить его иными документами (накладными, счетами и пр.): оцениваем с точки зрения налоговых рисков. Существенные условия договора: влияние на налоговые последствия. Сложные договоры. Договоры с иностранным контрагентом
  • Когда обычный договор может показаться налоговым органам подозрительным, а взаимоотношения с контрагентом по договору — фиктивными. Методические рекомендации по установлению умысла налогоплательщика и анализ налоговых рисков договоров. Что, на взгляд налоговых органов, в договорах может свидетельствовать о том, что действия контрагентов носят имитационный характер. Как отредактировать договор так, чтобы минимизировать данные риски
  • Когда формулировки вашего контрагента могут стать вашей проблемы
  • Документация, сопровождающая договоры, и налоговые риски
  • Основные документы, которые необходимо запросить у контрагента, вне зависимости от вида договора: на что именно обратить в этих документах внимание и когда, с учетом полученной информации, стоит отказаться от заключения договора
  • Документы, которые следует запросить у контрагента (или необходимость предоставления, которых следует прописать в договоре) в зависимости от вида договора и характера оказываемых работ (услуг). Договор услуг и агентский договор: требования к первичной документации. Экспедиторская расписка и налоговые риски. О необходимости перевода документов
  • Ст. 54.1 НК РФ и проверка контрагента. Возможные претензии к налогоплательщику в получении им необоснованной налоговой выгоды из-за контрагента. О возможности перекладывания своих налоговых рисков на контрагента: корректировка позиции судов
  • О факсимильной подписи на договорах и сопровождающих договоры документах.

2. Недействительность договоров с точки зрения налоговых последствий оцениваем и минимизируем налоговые риски:

  • Письма ведомств и судебные решения, связанные с налоговыми последствиями недействительности сделок
  • Проблемы отражения в налоговом учете сделок, признанных недействительными

3. Анализ договоров с точки зрения отсутствия рисков по налогу на прибыль:

  • Расходные, доходные и смешанные с точки зрения доходов и расходов договоры
  • Риски безвозмездных договоров с точки зрения налога на прибыль
  • Риски расходных договоров: на что обратить внимание в договоре
  • Документооборот по расходным договорам с точки зрения обоснованности затрат
  • Трехсторонний договор: стоит ли избегать налоговых рисков
  • Особенности анализа налоговых последствий договоров об оказании рекламных услуг
  • Особенности договора на оказание образовательных услуг с точки зрения налоговых рисков
  • Налоговые риски договора займа

4. Анализ договоров с точки зрения рисков по налогу на добавленную стоимость:

  • Когда не стоит указывать единую сумму договора
  • Какие формулировки стоит использовать в договорах с иностранным контрагентом
  • Выполнение обязанностей налогового агента и формулировки договора
  • Сложные вопросы места определения работ (услуг)
  • Как формулировки могут повлиять на необходимость уплаты НДС и риски, связанные с данными налогом. НДС и договоры о передаче прав на интеллектуальную собственность
  • Договорная работа и налог на Гугл (разъяснения ведомств)

5. Переквалификация сделок: 

  • Порядок, риски, налоговые последствия
  • Последние письма и разъяснения
  • Когда переквалификация сделки может повлечь переквалификацию налогового режима

6. Договоры с физическими лицами и ИП: 

  • Оцениваем налоговые риски
  • Переквалификация гражданско-правовых договоров в трудовые: претензии налоговиков, минимизация рисков, последствия
  • Возможные доначисления в результате переквалификации
  • Когда заключение гражданско-правового договора безопасно, а когда опасно: разбираемся на конкретных примерах
  • В чем заключаются риски заключения договора аренды транспортного средства или помещения с работником
  • На основании каких признаков налоговые органы приходят сегодня к выводу, что имеет место заключение трудового, а не гражданско-правового договора с физическим лицом

7. Договоры, рискованные с точки зрения службы финансового мониторинга.

8. Ответы на вопросы. Практические рекомендации.

Стоимость участия в программе для одного специалиста (Очно) – 35 900 * руб./чел.

Стоимость участия в программе для одного специалиста (Онлайн) – 33 900 ** руб./чел.

Видеокурс – 19 900 *** руб./чел.

В стоимость входит: 

* Обучение на курсах повышения квалификации, методические материалы, канцелярские принадлежности, кофе-паузы, обеды, удостоверение о повышении квалификации.

** Обучение на курсах повышения квалификации через Интернет в режиме реального времени (время МСК) с преподавателем и обучающейся группой, методические материалы, удостоверение о повышении квалификации.

*** Видеозапись курса.

Затраты относятся на себестоимость, НДС не начисляется согласно лицензии на образовательную деятельность.

Подробная информация, консультация и регистрация на участие:

8(495)308-87-73 – учебный отдел. info@edu-irbp.ruwww.edu-irbp.ru

Преподаватель курса:
Шестакова Екатерина Владимировна
- кандидат юридических наук, PhD.
Докторант РАНХиГС, автор многочисленных публикаций, в том числе книг по налоговым проверкам и налоговом планировании.